虚拟帐户(银行虚拟账户有什么风险)

提问时间:2021-01-14 00:32:05
共1个精选答案
admin 2021-01-14 00:32:05
最佳答案

巴曙松教授在线问答:平台虚拟账户和银行联名卡互动消费可行吗?我需要交驾照吗?

编者按:

随着科技的发展,使用平台虚拟账户进行消费支付的越来越多。那么,用银行联名卡交换平台虚拟账户取消费是否可行?平台虚拟账号怎么了?巴曙松教授给出的答案是本文观点仅代表作者作为研究者的个人观点,不代表任何机构的观点和意见。请阅读。

回答者/巴曙松

在回答这个问题之前,您可以分享一条以前的消息。据北京商报今日报道,中国支付清算协会经调查确认,举报非法使用北京三快在线科技有限公司、美团、Dianping.com收款账户向商户收取并支付消费者货款,涉嫌无证经营支付业务。如果没有对问题的误解,估计这条消息中提到的“收付”业务可能涉及问题中的平台虚拟账户和银行(卡)账户。

那么,平台虚拟账号怎么了?平台虚拟账户通常是电子商务平台为客户开立的“代管账户”。该账户应为无资金结算功能的电子记账,账户内资金集中存放在商业银行电子商务平台开立的公司账户内。如果该公司账户由第三方支付机构开立,则称为“客户储备账户”。由于“虚拟账户”没有资金结算功能,只能绑定客户的银行(卡)账户充值,这样客户的待支付资金就可以转入前述平台的银行账户或第三方支付机构的客户储备账户。不过这个充值和转账明显不一样。虽然付款人是客户本人,但实际收款人是平台,而不是真正的收款人。这个时候平台其实起到了资金过渡的作用,平台会支付需要再支付的资金。所以这种业务相比银行转账有明显的信用风险,即一旦平台没有按照客户即付款方的指令将资金转账给收款方,客户要支付的资金将面临损失,俗称“跑路”。同样,如果收款人也在平台或第三方支付机构开立“虚拟账户”,则平台(第三方支付机构)会形成平台的应付账款,属于平台的负债而非资产,平台会根据付款人的指令将待支付的资金记录到收款人的虚拟账户中。这只是一种记账行为,在平台将资金转账到收款人指定的银行账户之前,并没有真正的资金转账。这样的行为叫做“代理付费”。反向过程也适用于预收资金的流通。因此,平台虚拟账户模式的资金风险是明显的,央行将其纳入无照经营整改并不难。

最后,“需要交执照吗”这个问题值得商榷。根据相关监管政策,被许可人(如美团收购的钱宝)直接为收款人(美团用户)开立支付账户,而不是当前平台虚拟账户(美团直接为用户开立)。支付业务属于金融业务,现行监管政策强调所有金融业务都要持证运营。这是化解金融风险的需要,也是保护消费者的客观要求。相关要求无可非议。然而,实施的程度似乎还有待观察。毕竟这种平台运营商直接开设虚拟账户的方式,与电商行业双边市场的发展特点密切相关。整改工作涉及面广,影响大,不易落地。个人建议,从平台防控挪用资金这个核心出发,区分具体情况进行讨论。例如,欧洲对平台虚拟账户模式采取了豁免,在这种模式下,平台没有外部化,相关支付业务更多地体现在业务交易属性中,而不是独立账户 (完)

文章悟空问答2018 223日(本文仅代表作者作为研究者的个人意见,不代表任何机构的意见和看法)

编辑:彭宇

淮安市政府网站运行管理中心